審計工作計劃

光陰迅速，一眨眼就過去了，我們的工作又邁入新的階段，來爲以後的工作做一份計劃吧。但是相信很多人都是毫無頭緒的狀態吧，下面是小編精心整理的審計工作計劃，歡迎大家借鑑與參考，希望對大家有所幫助。

審計工作計劃1

爲把握髮展大局，突出審計重點，20xx年審計項目計劃安排的總體要求是：“一深化、兩加強”。即：深化財政預算執行情況的審計，加強政府投資審計，加強經濟責任審計。具體審計和審計調查項目包括以下七個方面：

一、縣財政預算執行情況的審計。安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農業局、林業局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產資源局、煤管局、衛生局、“合醫”辦、衛生監督所、殘聯、煤運公司等 9個單位20xx年預算執行情況進行審計，共涉及22個項目。審計中要採取預算執行與專項資金審計相結合，與固定資產投資審計相結合和“一次進點、分項審計、多項成果”的方法，努力從體制、機制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學合理的審計建議，加強整改，促進我縣財政體制的不斷完善和有序運行。

二、政府投資審計。對縣城建局20xx年度xx項工程投資進行審計;對縣教育局20xx年度高級文體中心和縣民政局20xx年度水上生態苑兩個項目進行審計調查。重點檢查以計劃、籌資和執行招投標制度爲主的投資程序，資金使用的合法合規性，覈實工程造價的真實性，揭露盲目建設、損失浪費和嚴重超投資等重大問題，注意發現商業賄賂案件線索並給予查處，對投資項目提出規範項目管理、提高投資效益的合理化建議。

三、任期經濟責任審計。重點加大任中經濟責任審計力度，安排對縣科技局、統計局、農機公司、x鎮和x鎮等5個單位領導幹部任中經濟責任審計。領導幹部的離任審計，按照縣委組織部的安排及時組織實施。審計中，一方面要把經濟責任審計與財政財務收支審計、專項審計結合起來，減少重複進點，實現審計資源的綜合利用;另一方面，對被審計的領導幹部履行經濟責任情況作出客觀評價，爲加強幹部監督管理，積極發揮審計的監督作用。

四、民生審計。重點對社保、低保、救濟、救災以及教育衛生等事關羣衆生活的基金、資金的管理、使用情況進行審計，涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛生局等5個單位。在揭露和查出違規違紀問題的同時，提出加強管理、完善制度、深化改革的建議。

五、“涉農”專項資金審計。一是圍繞新農村建設，對重點村、推進村使用財政資金情況進行效益審計;二是全面對農村轉移支付資金進行審計調查，重點對x鎮、x鎮、x鎮、x鄉等4個鄉鎮的農村轉移支付資金進行審計;三是開展對農業局、林業局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實情況進行項目跟蹤審計，促進惠農政策真正落到實處，使農民真正得到實惠。

六、企業審計。一是對x煤業公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業20xx年度稅收、基金上交和財務收支真實性進行審計;二是對商業總會所屬商貿公司的財務收支和國有資產保值增值情況進行審計和審計調查，防止國有資產流失。

七、效益審計。對林業局承擔的退耕還林項目和農業局承擔的農村沼氣項目的效益情況進行審計，要審計調查到戶，調查面不低於30%。

本計劃爲年初審計項目計劃。我們將根據市審計局的授權和縣委、縣政府的工作安排，對審計項目適時進行調整和補充。

審計工作計劃2

一、集團公司內部審計工作思路

以財務收支審計爲基礎,以經營業績審計爲中心，同時開展經濟效益審計、經濟責任審計、基建工程審計;保障集團制度貫徹與落實，充分發揮內部審計在防範風險、完善管理和提高經濟效益的作用。

二、20xx年度集團公司內部審計工作計劃如下

1、以財務收支與預算審計爲基礎，促進內控制度的健全與完善 ⑴以財務收支審計爲基礎，延伸到內部控制、風險管理審計。通過內部審計加強公司內部監督，保護公司資產安全和完整，同時延伸到內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經營活動的效率和效果的評價。

⑵通過預算審計促進預算執行，保障預算編制符合集團發展方向，預算執行圍繞集團經營目標展開。

⑶完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據實際工作情況，進一步完善《集團公司預算執行情況審計辦法》等內審制度。

2、以經營業績審計爲中心，結合經濟責任審計。

內部審計以公司經營業績審計爲中心，圍繞二級單位的經營業績考覈，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題並予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業績審計時，經營業績審計與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對二級單位領導幹部任中經營績效的評價。

⑴ 對二級單位經營業績審計:

通過對二級單位20xx年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考覈小組，作爲對各二級單位考覈的依據。

⑵ 針對性地開展專項審計

根據集團經營管理特點，就預算、內控管理、經濟責任考覈等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。

⑶ 工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的諮詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結算付款，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式。

3、投資企業審計

爲評價對外投資企業的管理效果的需要，對投資企業進行經營與資產負債審計，充分發揮監事對投資企業經營管理評價作用。

三、依照“審後要追究、審後要整改、審後要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，並定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

四、改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

1、20xx年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、要對現有的內審人員進行業務培訓，如國際內審師資格考試、新稅法學習等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

審計工作計劃3

一、工作思路：

以防控操作風險爲核心，推進稽覈審計任務制度化，稽覈檢查程序化，稽覈文檔格式化，稽覈責任明晰化，稽覈處罰標準化，擴大稽覈審計範圍和深度，提升稽覈審計能力，進一步促進我區聯社依法合規經營穩步發展。

二、具體工作：

1、安排兩次序時稽覈。對20xx年6-11月全面業務開展稽覈檢查，對存在的問題通過現場輔導糾改、發整改通知書、限期整改、違規積分、以及處罰相關責任人等方式手段，強化合規意識，規避操作風險。

2、安排兩次專項稽覈。一是對信用社對公賬戶管理專項檢查主要是開戶的合規性、使用的規範性、對賬的及時性檢查。二是對20xx年新增貸款專項稽覈檢查，重點是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風險點，爲進一步體提高信貸工作質量提供更可靠地決策依據。

3、加強後續稽覈檢查，確保糾改到位。採取“人盯社”包片稽覈 ，後續再稽覈和整改到位。

三、工作措施

1、部門人員加強學習、強化培訓，推行稽覈人員到一線業務崗位實踐制度，增強非現場稽覈能力。

2、改進稽覈審計方式提高效率，非現場和現場稽覈相結合，

合理收集業務操作風險點，做到全方位、多角度、分層次地立體稽覈。

3、加強內控建設，強力推進稽覈管理規範化。重點落實省聯社稽覈審計“主審制”和辦事處的稽覈審計工作問責制。實施有效約束的質量控制機制，完善內部審計工作責任制度，建立統一的《稽覈人員工作日誌》對下鄉執行任務和整理資料全程予以如實登記，制度管人管事的長效機制。

四、存在問題：

1、稽覈人員學習不夠，素質有待提高。今年稽覈人員變動後，新到稽覈崗位人員較多，雖然稽覈審計部對稽覈人員的學習培訓作了計劃，規定了稽覈人員必學篇目和制度規定，規定了學習時間，但由於部門人員基本上都在信用社稽覈檢查，回到單位的時間不統一，所以組織學習的時間相對較少。

2、稽覈工作創新不夠。由於今年聯社成立事後監督中心，業務傳票統一上繳聯社保管，針對這一變化，稽覈審計工作沒有相應的應對措施，對基層社的序時稽覈不全面，容易留下死角。

3、稽覈力量不足，稽覈任務完成不理想。我聯社現有專職稽覈人員5人，按省聯社標準不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數較多，對自身稽覈任務有所耽誤。

3、稽覈的廣度和深度不夠。一是對會計出納業務的稽覈在一定程度上停留在表面層次上，注重帳平款準，而對業務合法性，操作的合規性，以及操作風險和道德風險關注不夠。二是對貸款

業務的稽覈檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對貸款真實性以及貸款發放的合規性分析檢查不夠。

4、信息不對稱，對一線人員素質風險防範不夠。在稽覈過程中，更多的是看現場操作，而對櫃員平時執行制度的情況瞭解不夠；報表、帳冊看得多，找職工座談少，對職工的所思、所想了解得少。

審計工作計劃4

審計處20xx年度工作計劃

20xx年度，審計處將在學校“以服務發展爲宗旨，以改革創新爲動力，以提升質量爲核心，以強化特色爲重點，以隊伍建設爲關鍵，全面提高學校內涵建設水平”的思想指導下，緊緊圍繞學校“建設高水平、特色化、創新型高職名校”這一中心任務和推進“專業建設工程、五導向素質提升工程、招生就業、大學生創新創業教育、智慧校園建設”等五項重點工作，在院黨委、院行政的領導下，紮實開展工作，以“完善管理制度、審計整改落實、深化審計監督、保障重大項目建設”爲基本思想，充分發揮內部審計的功能，保障學院事業健康發展。

一、深化校內常規審計監督，保障學校事業發展 進一步規範審計工作程序，嚴格按照工作程序開展內部審計工作，強化審計整改工作的力度，繼續提高學校內審工作的質量。

20xx年度主要內部常規審計工作：

1、學校財務收支年度審計。

積極配合主管部門委託的審計組開展學校財務收支年度審計，對於審計中發現的問題，組織落實整改工作，並逐步行成規範的工作機制。

2.學校基建（修繕）工程審計。做好院內修繕工程預算

的審覈與決算的審計工作，加強對維修工程項目的監督。

重點組織開展青年教師週轉公寓工程跟蹤審計工作和學生宿舍改造工程的審計工作。

3.學校二級單位財務審計。

組織開展院系等二級單位經費收支審計；學院投入經費在拾萬元以上的各類項目的專項審計，其中，10萬元以上項目中，抽取一至兩個項目進行全面審計。學院所屬產業、經濟實體的經營收支及其資產、負債與經濟效益審計。針對審計過程中發現的問題，督促被審計單位、部門限期整改落實，並促使相關部門建立建全配套制度，規範工作。強化二級單位經費使用的監督管理。

組織開展學校各單位與部門的預算執行情況審計，年中向學校報告專項項目的預算執行情況，以保障按計劃完成全年預算指標。對校屬產業、經濟實體的經營收支及其資產、負債與經濟效益進行審計；對院內維修、小型工程項目預算、工程結算、各類合同進行審計。

4.參與校內項目的招標、議標，做好各類合同的簽定審計工作。

二、開展竣工工程項目決算審計，規範固定資產管理 學校體育館工程建設將於本年度上半年竣工，並投入使用。

上半年要完成體育館竣工決算審計，並啓動體育館的結算二次審計、財務決算審計，以便盡

快將體育館工程轉入固

定資產。同時，做好院內其他零星工程及修繕工程的結算審計工作。

三、做好20xx年度審計問題整改落實

針對20xx年省財政廳及經信委委託的財務審計及學院內部審計中發現的一些問題，及時組織安排相關單位和部門落實整改。對已安排整改的，進一步覈查落實情況。

四、修訂、完善內部審計制度

在上年度完成修訂主要審計制度的基礎上，根據新修訂制度的規定，結合學校現有的規章制度，修訂科研經費、教學建設項目等審計辦法，增加建設工程項目竣工財務決算審計等辦法，逐步將制度體系化，以加強內部審計質量控制。

五、推進信息化服務水平、提升審計服務效能 審計工作既肩負着監督管理的責能，又是一項服務工作。要切實轉變工作作風，樹立服務於全局和服務於部門的.思想，要制定好各項內部審計工作的流程，通過網絡加強宣傳，審計結果做到及時在網上公佈。

本年度結合市審計工作信息化成果展示活動，進一步完善審計處部門網頁，使審計信息管理更趨於規範、透明。

審計中既要嚴格執行有關的法律法規和制度，又要做好

溝通交流工作，積極主動地爭取相關部門的配合，努力提高工作效率。

深入院系部開展調研工作，認真聽取教職員工的意見和建議，切實改進工作作風，強化服務意識，提高服務效能。

審計處 20xx年3月

附：審計處20xx年度工作行事曆

審計處20xx年度工作行事曆

審計工作計劃5

一、 指導思想

20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經濟事項進行專項審計調查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發展態勢相適應的審計監督模式和審計服務體系，着力提升審計服務質量，切實履行審計監督職能，爲集團公司的發展提供保障。

二、 工作目標

緊緊圍繞着20xx年經濟工作目標，依據各項法律、法規、制度，認真履行公司賦予監察審計部門的各項職責，全面的監督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環節，在加大常規監察審計力度的同時，更加註重事後整改和事前跟蹤過程控制，以監督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經營，提高可持續發展的能力。

(一) 進一步建立健全內部審計制度，建立並完善《內部審計工作手冊》。

加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監督機制和糾錯機制，實現內部審計工作的科學化、制度化和規範化。

(二) 加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質量，力爭審計報告優秀率(由上級評價90分以上爲優秀)達30%以上。

加強審計隊伍綜合素質能力建設，滿足內審工作要求的適應程度、提高內審業務質量。

(三) 參照《企業內部控制基本規範》和《企業內部控制配套指引》，對本企業內部控制有效性進行一次全面、系統的評價。

審計評估公司內部控制制度的合理性、合規性、適時性，對內部控制環境、經營風險、控制活動等進行評估和測試。

(20xx年5月22日，財政部會同證監會、審計署、銀監會、保監會等五部委(以下簡稱五部委)聯合發佈了《企業內部控制基本規範》(財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規範》)。

20xx年4月15日，五部委聯合發佈了《企業內部控制配套指引》(財會[20xx]1l號，以下簡稱《配套指引》)，自20xx年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行，自20xx年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此基礎上，

擇機在中小板和創業板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業提前執行。

中國企業內部控制規範體系的建設與實施，一是加強和規範企業內部控制的需要。各類企業需要根據內控規範要求，對原有制度進行修改、完善和提升;構建企業內控制度和管控流程。二是有助於全面提升企業經營管理水平和風險防範能力，促進企業可持續發展。)

(四) 以財務收支審計爲基礎，開展對所屬公司(事業部)經濟責任和經濟效益審計一次。

財務收支審計是監督各單位能否合法、合規和遵守財經紀律的有效措施，是開展各項審計業務的基礎。定期對所屬公司資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內部控制制度的建立和執行情況進行的監督和評價，是建立領導幹部監督約束機制，促進各級領導幹部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。

(五) 建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。

建立審計結果落實反饋制度。對下發整改通知責令限期整改的單位， 及時進行回訪，監督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重複出現，從而達到查違糾偏、防範未然、強化管理、規避風險的目的。

三、 工作措施(計劃)

(一) 制訂並完善《內部審計工作手冊》，計劃於20xx年6月完成。

(二) 計劃安排對現有的內審人員進行二次(每個人一次)脫產審計業務培訓(爲期一週)，計劃於20xx年6—8月完成。繼續組織參加國際內審師資格考試，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

(三) 深入學習並理解《企業內部控制基本規範》和《企業內部控制配套指引》內容，對本企業內部控制有效性進行一次全面、系統的評價。計劃於20xx年11月完成。

(四) 結合預算執行情況，對所屬公司(事業部)20xx年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行 審計(必要時延伸至以前年度)。計劃於20xx年10月完成。

(五) 建立審計結果落實反饋制度，計劃於20xx年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。

(六) 結合效能監察，重點開展活動項目、大宗物資採購等支出性經濟合同事前審計工作，充分發揮事前審計的預防作用。

(七) 開展重要領域、重點活動項目的專項審計。

(八) 開展各項常規規性審計工作。主要審計內容包括：財務收支、經濟往來的真實性、合法性;各經營單位的經濟效益審計;經營管理人員經濟責任審計;檢查國家財經法規和企業財務規章制度的執行情況;對公司經營管理中的重要問題開展專項審計調查等。

(九) 對物資採購管理進行審

計，特別是對印刷採購、投遞費採購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等採購管理活動進行審計監察。

四、 重要事項

(一) 制訂並完善《內部審計工作手冊》

(二) 深入學習並理解《企業內部控制基本規範》和《企業內部控制配套指引》內容，對本企業內部控制有效性進行一次全面、系統的評價。

(三) 結合預算執行情況，對所屬公司(事業部)20xx年上半年的經濟責任和經濟效 益情況進行審計。

五、 主要資源

20xx審計室將保持現有組織架構及人員配置不變，通過提高工

作效率和工作質量，來保證各項目標任務的完成。

[ 內 容 結 束 ]

審計工作計劃6

爲切實提升工作水平，xxxx年的信息宣傳工作考覈將着重從質量入手，嚴格考覈機制。市局辦公室制定具體的考覈指標，將工作任務量化分解到各縣市區審計局。同時，爲進一步加大考覈力度，對未完成採用任務的縣市區審計局將取消年度目標管理考覈評比資格。

審計工作計劃7

一、樹立正確服務思想：

根據財務工作要求，結合我校的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，爲學校的教育教學提供良好的物質保障。後勤全體人員本着求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地爲學校廣大師生服務。

二、認真抓好常規工作：

（一）財務工作：

1、在20xx年財務工作計劃中，學校要準確做好年度預算工作，並嚴格執行。全面做好年終的決算工作，爲學校教育決策提供可靠的數據，確保實現收支平衡。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長彙報，爲領導合理使用資金提供依據。年底向教職工彙報資金使用情況，加強財務監督。

3、協同教導處搞好助學金、減免教科書費的工作。

4、要求會計、出納人員嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

（二）設施設備的管理及使用：

1、加強資產總量管理，完善各專室借閱、使用制度規則，提高現有儀器設備的利用率，實驗開出率。

2、定期對各專室設備使用、管理等情況進行檢查，及時記錄和處理。

3、加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產覈資工作。

（三）學校食堂工作：

1、食堂管理員和炊事員，從購買、食品與菜搭配、食品存放、衛生等嚴格按要求做，嚴防食物中毒。

2、完善食堂的設施配備，購買消毒櫃等。

（四）落實安全工作，嚴防事故的發生：

1 、每學期在開學前對學校建築、 電線、專室進行全面安全檢查，把發現的隱患及時上報校長。

2、做好學校的防汛工作，成立以校長爲首的領導小組，安排防汛值班人員和成立搶險隊伍，並在汛期前進行大檢查，做到有備無患。

3、做好假期的值班安排工作，以防學校被盜。

4、與後勤人員簽訂安全責任書，使之20xx年後勤工作計劃明細，人人蔘與安全管理。

（五）做好學校的綠化美化工作，使學校變的越來越美好。

1、作好對花草樹木進行全面修剪，澆返青水等工作。

2、對不利於花草生長的花池土壤進行換土、實施底肥。

3、協同德育主任抓好環境衛生工作。

審計工作計劃8

今年在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業管理年爲中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下:

一、完成主要工作

20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項，專項經營考覈審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，爲完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。

1、預算執行審計與財務收支審計並軌同行

預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審覈時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項，發現問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見並敦促其切實執行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，爲下一年預算執行儲備了動力。

2、開展專項經營考覈審計

20cc年7月，公司爲扭轉xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，並與之簽訂經營考覈責任書。爲配合集團經營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業瞭解經營情況，與相關單位反覆磋商，報請主管領導審覈，最終確認xx汽車租賃公司的經營績效考覈結果，維護公司經營考覈嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。

3、完善投資企業審計，提供投資評估依據

爲評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營合同到期，需對今後一段時間進行經營預測，爲投資決策提供依據。

4、加強離任審計，提供人事管理參考

20xx年，寶xx原總經理、新x湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，爲集團人事考覈提供參考。

5、完善基建工程審計

20xx年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，覈減金額286.84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1,392.40萬元，覈減金額384.39萬元。

根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審覈。20xx年引進外部力量進行工程造價審覈1項，結算報審金額228.13萬元，覈減金額119.93萬元。爲集團降低了工程造價，節省大量的資金。

二、主要工作體會

1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵

20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。

2、加強過程管控，提升內審質量

質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨着企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，着手開展erp環境下的項目審計工作。

3、延伸審計項目，合併審計目的，注重審計存在問題整改落實

20xx年，由於審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理、自

保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審覈時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。

三、存在問題與今後打算工作計劃

1、存在問題

由於目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1人，疲於應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。

集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反覆、超預算、結算不清晰等現象。

2、今後打算

堅持學習，提高專業知識與專業應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業能力有所欠缺，審計人員一邊參加XX市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業能力，爲集團審計工作發展積攢力量。

20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難並取得一些成績，但內審工作目前仍侷限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。

審計工作計劃9

一、基本情況

20××年被評爲縣“‘三八’紅旗手”，連年被縣交通局評爲“先進工作者”。

二、發揚“四自”精神，崗位建功立業

爲了認真抓好“巾幗文明崗”創建工作，該科從提高全體女職工的政治和業務素質入手，動員全體女職工發揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創建規劃和日常工作的安排落實，創建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統一部署和上級業務部門的關心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統計、財務審計、管理相結合，不斷總結經驗，進一步完善創建制度，鞏固創建成果。

一是制定具體的創建規劃。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創建“巾幗文明崗”納入年度目標考覈，作爲加強系統精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統一了上牆圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創建工作有章可循。爲抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經濟效益，保障了公路工作的順利進行。

二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響着整個大局。女職工們堅持把每週六下午作爲學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等爲主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結合。LOcalhOsT定期開展談心活動，及時瞭解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發了女職工的愛崗敬業、崗位建功的自覺性，展現了新一代財會女職工的巾幗風采。

三是加強培訓，提高服務技能。建立了規範、科學的檢查、考覈、監督體系，認真堅持新時期計統財審工作方針，規範管理、搞好服務、團結拼搏、爭創一流。採取多種形式加強業務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學爲主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質和業務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，爲全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。

四是遵紀守法，樹立形象。爲了培養女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行爲都置於公路職工的監督之下，嚴格要求自己，虛心接受幹部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不迴避，認真開展自查自糾，及時瞭解情況，發現問題，解剖自己，規範工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養成日常文明行爲。女職工們常年堅持着裝儀表、待人接物、文明用語、衛生習慣等日常行爲的養成，並以此作爲創建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。

五是堅持原則，公道辦事。在搞好服務的同時，她們努力塑造嚴格制度，公正廉潔、文明服務、優質高效的公路財會新形象。工作中她們不讓鬚眉，堅持財務監督、審計制度，針對公路工作特點，不斷加大監督力度，在認真做好公路建設、養護管理、規費徵收、基建維修、車輛管理等全面監督審計的同時，創新審計監督方式，開展了向技術員、材料員、保管員、施工員等“小人物”方向的延伸，預防在前抓源頭，事中控制保平安，事後審計確保各項工作任務的順利圓滿完成，促進了我縣公路事業的健康、快速發展。

六是團結協作，舍小家顧大家，圓滿完成各項工作任務。計劃財務審計工作單調枯燥，要求極高、容不得半點馬虎和疏漏。在這個科室裏，女職工佔83.3%，她們都全身心地撲在事業上，爲了自己的本職工作，她們舍小家、顧大家，常年放棄星期天、節假日，奔波在工程建設和公路養護第一線，指導財務管理工作，審計工程養護項目，負責交通量情況調查，起早摸黑的深入基層調查瞭解，準確統計各類上報數據，爲領導決策提供可靠依據。幹事業難，女人幹事業更難，她們要付出比男人一倍，甚至幾倍的努力和犧牲。既然她們選擇了這一行，就選擇了奉獻。科長範麗同志是個心細的人，她對工作認真負責的精神是大家共知的，她常說的一句話就是“一個人工作幹得好不好，關鍵在於他是否有強烈的事業心和責任感，要麼不幹，要幹就幹出個樣來”。20xx年，她帶領本科女同志，頂着炎炎烈日，先後完成了市公路局下達的三次應急任務。6月15日，在轄區幹線公路的6個點進行了od調查，完成車輛調查

三、誠實守信，積極參與社會各項公益活動

在搞好本職工作的同時，她們還積極參與扶貧濟困、植樹造林、“春蕾計劃”等社會各項公益事業，積極參與各項救助活動。今年，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機關幹部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖、獻愛心”、“愛心獻春蕾”、救助下崗職工、捐資助學等活動，今年先後捐款千餘元。

積極參加文體活動，陶冶情操，展現巾幗風采。通過各種文體活動的開展，增進了團結和友誼，凝聚了向心力。幾年來，她們在“三八”婦女節、“五一”勞動節、“七一”建黨節、元旦春節聯歡會等節日中參加各項文體娛樂活動。

幾分耕耘，幾分收穫，她們突出的業績贏得了上級的充分肯定。“十五”以來，她們科室連年被市縣業務部門授予“先進集體”等榮譽。在新的征程上，她們制訂了更高的創建標準，把“創一流管理、創一流效率、創一流服務、創一流業績、樹一流形象”做爲工作的準則和行爲標準，以實際行動爭創建巾幗文明崗、爭當巾幗崗位明星，爲實現公路事業的快速發展，加快建設經濟強縣進程做出新的更大的貢獻。

審計工作計劃10

xx年是學校“xx”規劃的第二年，審計工作要在校黨委、行政和上級主管部門的領導下，圍繞學校中心工作和主要任務，求真務實，開拓創新，切實履行審計監督和服務職能，爲促進依法治校，維護校內經濟秩序，推進黨風廉政建設，保障學校事業又好又快發展積極工作。

一、積極推動審計工作轉型

主動適應新形勢，轉變審計觀念，增強服務意識，提高審計工作水平。逐步推行部分審計項目網上公告制度，使審計工作由封閉型走向開放型，實現陽光審計。

二、認真開展建設工程竣工決算審計

嚴格執行基建(修繕)工程竣工決算報審制度。精選資質高、信譽好的社會審計機構，認真做好西區實驗樓、田徑運動場、體育館等基建工程委託審計工作;加大修繕工程自審力度。在實施審計過程中，維護學校合法權益，節約建設資金。

三、切實抓好經濟實體財務收支審計

按照學校統一安排，積極組織審計力量，做好後勤服務總公司xx年度和教學基地管理中心xx年度財務收支審計，提出完善內部控制制度、提高效益等方面的審計意見和建議。根據動物科學學院的委託，切實做好獸醫院年度財務收支審計工作，形成較高質量的審計報告，促進獸醫院規範管理。

四、穩步推進科研經費審計試點

在調研的基礎上，出臺《安徽科技學院科研經費審計辦法(試行)》。結合我校實際，會同科研處、財務處有計劃、有重點地開展科研經費項目審計試點，逐步積累經驗，擴大審計範圍，不斷提高科研經費管理水平和使用效益。

五、主動參與有關經濟管理活動

參與基建工程和物資採購招投標、簽證、驗收等工作，將審計關口前移，注重事前、事中監督，發揮審計在重大建設項目和大額經費使用全過程的監督作用，促進經濟活動的正常開展。

六、不斷加強自身建設

認真學習貫徹審計法律法規和規章制度，結合實際，加強專項審計調查和理論研究，全面提升審計隊伍的思想素質、業務技能和職業道德。注重加強審計機關作風建設，努力形成客觀公正、文明規範、清正廉潔的工作作風。

七、做好校黨委、行政和上級審計機關交辦的其他工作